Livret de Développement Durable et Solidaire (LDDS) et le Livret d'Épargne Populaire (LEP)

Comme les définit le ministère de l’économie, les deux livrets sont des produits d’épargne réglementé et rémunéré.

Premièrement, créé en 1983, sous le nom de COVEDI, lors de sa création, le Livret de Développement Durable et Solidaire dit LDDS sert à rassembler des fonds pour financer les PME (les Petites et Moyennes Entreprises) dans un premier temps.

Le livret évolue une première fois en 2007 en changeant de nom pour l’appellation Livret Développement Durable (LDD), en plus de financer les PME, le livret sert au développement durable en finançant des équipements pour les énergies renouvelables et les économies d’énergies.

Enfin, le livret est devenu solidaire en 2017, nommé alors Livret de Développement Durable et solidaire (LDDS). Sans oublier les prérogatives de départ et celles rajoutés en 2007, le détenteur d’un compte peut effectuer un don dirigé directement vers l’économie sociale et solidaire parmi la liste proposée chaque année par votre banque (d’au moins 10 organismes).

Le Livret de Développement Durable et Solidaire offre une alternative et en même temps un complément au livret A. En plus de pouvoir posséder les deux livrets en même temps, le LDDS propose des services très similaires au livret A avec aucune taxe, aucune restriction d’utilisation et une garantie d’épargne.

Sans risque, à l’image du livret A, le LDDS est aujourd’hui limité à 12 000 € et dispose d’un rendement annuel de 3%. Les intérêts cumulés sur l’année sont versés en fin d’année civile sur le compte du LDDS. Le taux d’intérêt est ajusté par le ministère de l’économie par exemple, il a été fixé à 2% au 1^er aout 2022 et depuis le 1^er février, il s’établit à 3%. Depuis 2003, le taux d’intérêt du livret développement durable suit celui du livret A.

Alors que légalement le livret peut s’ouvrir sans montant minimum de dépôt, les banques demandent un versement initial pour l’ouverture du compte de 10€ ou 15 € selon les établissements. La majorité d’entre elles exige un versement initial de 15€.

Enfin, il est nécessaire d’être majeur pour ouvrir ce livret sauf pour certaines conditions concernant les mineurs, c’est-à-dire avoir des revenus propres et ne plus être rattacher à un foyer fiscal. Limité à un par personne (ou 2 livrets maximum par foyer fiscal), le LDDS offre un excellent complément au livret A et permet d’orienter naturellement ses fonds sans rien faire.

Deuxièmement, le Livret d’Épargne Populaire (LEP) est encore moins connu du grand public. Destiné aux personnes aux revenus modestes, le livret d’épargne populaire offre de nombreux services similaires au livret A et au livret développement durable et solidaire (LDDS).

Avec les mêmes conditions que le LDDS (1 par personne et maximum 2 par foyer fiscal), le livret français est conditionné aux revenus et aux nombres de part du quotient familial.

En cas d’éligibilité aux conditions ci-dessous, le LEP offre des rendements encore plus avantageux que le LDDS et le livret A (taux d’intérêt à 3%). Ainsi, depuis le 1^er février 2023 à la suite de la décision du ministère de l’économie, le LEP offre un taux d’intérêt annuel de 6,1%.

Pour pouvoir ouvrir un compte LEP, il est nécessaire d’avoir des revenus fiscaux inférieurs aux sommes ci-dessous en France métropolitaine :

Nombre de parts de quotient familial	Plafond de revenus
1	21 393 €
1,25	24 250 €
1,5	27 107 €
1,75	29 964 €
2	32 821 €
2,25	35 678 €
2,5	38 535 €
2,75	41 392 €
3	44 249 €
3,25	47 106 €
3,5	49 963 €
3,75	52 820 €
4	55 677 €
4,25	58 534 €
4,5	61 391 €
4,75	64 248 €
5	67 105 €
5,25	69 962 €
5,5	72 819 €
5,75	75 676 €
6	78 533 €
Quart de part supplémentaire	2 857 €
Demi-part supplémentaire	5 714 €

(source : ministère de l’économie)

Il est important de noter que les sommes évoqués ci-dessus varient entre la France métropolitaine et l’Outre-mer. Au sein même de l’Outre-mer, les sommes diffèrent d’un département à l’autre.

Alors que le montant maximal est de 7 700€, le livret reste ouvert si les revenus sont en dessous du plafond. Pourtant, si les revenus sont au-delà des plafonds 2 années de suite, le LEP se ferme.

En cas de dépassement des revenus sur une seule année, le compte n’est pas clôturé. Cette spécificité est particulière mais le livret est très intéressant vis-à-vis des autres livrets ayant les mêmes caractéristiques et même vis-à-vis des rendements en bourse cités par les banques pour attirer du monde.

Parmi les différences vis-à-vis du Livret Développement Durable et Solidaire évoqué ci-dessus, le livret peut être fermé en cas d’inactivité.

Il est important de noter que l’argent présent sur les deux comptes (LDDS et LEP) produit des intérêts calculés deux fois par mois (le 1er et le 16 de chaque mois). Chaque quinzaine validée produit des intérêts qui se cumulent et qui sont versés en totalité à la fin du mois de décembre. Il peut donc être intéressant de mettre un montant sur l’un des comptes pour quelques semaines.

A l’heure où l’inflation affecte tous les foyers et notamment pour les plus modestes, le LEP permet de voir son épargne croitre davantage que le livret A, tout en offre les mêmes services en termes de disponibilité des fonds et de sécurité. Les fonds sont sans frais, sans taxe et sans restriction à l’image du LDDS. De plus, le montant minimum pour ouvrir un compte est de 30€ seulement.